Online-Casino-Gewinne versteuern? Steuerregeln für Spieler in Deutschland (2026)

Online-Casino-Gewinne versteuern?

Wer im Online-Casino gewinnt, stellt sich früher oder später die Frage: Muss ich meine Gewinne eigentlich versteuern?

Die Antwort ist etwas differenziert – und hängt unter anderem davon ab,

• ob du als Hobbyspieler spielst oder

• ob deine Aktivitäten eher einem gewerblichen/beruflichen Glücksspiel ähneln,

• ob du bei lizenzierten Anbietern spielst oder im unregulierten Bereich.

Wichtiger Hinweis: Dieser Artikel ist keine Steuerberatung. Für eine verbindliche Einschätzung solltest du dich an einen Steuerberater wenden.

Grundsatz: Glücksspielgewinne für Hobbyspieler meist steuerfrei

Für die meisten privaten Spieler, die gelegentlich im Online-Casino spielen, gilt in Deutschland nach aktueller Rechtsauffassung:

• Gewinne aus Glücksspielen (z. B. Casino, Lotto) sind in der Regel steuerfrei,

• solange sie im Rahmen einer privaten Freizeitbeschäftigung bleiben,

• und keine gewerbliche/berufliche Tätigkeit vorliegt.

Der Gedanke dahinter:

• Glücksspiel ist ein reines Zufallsereignis,

• es gibt keinen „planbaren“ Ertrag,

• daher wird der Gewinn nicht wie ein normales Einkommen behandelt.

Wichtig ist, dass du:

• nicht dauerhaft und systematisch „wie ein Unternehmen“ spielst,

• deinen Lebensunterhalt nicht überwiegend aus Glücksspiel bestreitest.

Wann können Online-Casino-Gewinne steuerlich relevant werden?

Steuern können ein Thema werden, wenn:

• du sehr regelmäßig, mit hohen Einsätzen und strategisch spielst,

• du über längere Zeit betrachtet konstant Gewinne erzielst,

• du deinen Lebensunterhalt überwiegend oder zu großen Teilen aus Glücksspiel bestreitest.

In solchen Fällen kann das Finanzamt argumentieren, dass es sich eher um eine gewerbliche Tätigkeit handelt. Dann können:

• Gewinne steuerpflichtig sein,

• Verluste unter Umständen als Betriebsausgaben gelten,

• Pflichten zur Buchführung und Steuererklärung entstehen.

Ob diese Schwelle erreicht ist, muss im Einzelfall geprüft werden – hier hilft nur professionelle steuerliche Beratung.

Rolle der Lizenz: Warum legale Anbieter wichtig sind

Unabhängig von der Steuerfrage spielt die Legalität des Angebots eine große Rolle:

• Gewinne aus Spielen bei legalen, lizenzierten Anbietern lassen sich einfacher nachweisen und dokumentieren (z. B. Kontoauszüge, Spielhistorie).

• Bei illegalen Online-Casinos ohne deutsche Lizenz bewegen sich Spieler zusätzlich in einer rechtlichen Grauzone – was Nachweise und rechtliche Bewertung erschwert.

Mehr zu legalen Angeboten findest du in unseren Artikeln:

• „Legale Online-Casinos in Deutschland: Anbieter mit deutscher Lizenz“,

• „Online-Glücksspiel in Deutschland – legal oder illegal?“,

• „Online-Casinos ohne deutsche Lizenz: Grauer Markt & Folgen für Spieler“ (geplanter/weiterer Ratgeber).

• 
  

Muss ich Online-Casino-Gewinne in der Steuererklärung angeben?

Für typische Hobbyspieler gilt:

• In der Regel besteht keine Pflicht, normale Glücksspielgewinne als Einkommen anzugeben,

• solange es sich um privates, gelegentliches Spiel handelt,

• und du keine „professionelle Glücksspielkarriere“ betreibst.

Trotzdem kann es Situationen geben, in denen es sinnvoll ist,

• größere Zahlungseingänge zu dokumentieren,

• die Herkunft gegenüber der Bank oder dem Finanzamt nachvollziehbar zu machen (z. B. durch Kontoauszüge und Spielhistorie).

Wenn du unsicher bist, ob deine Aktivitäten noch als Hobby durchgehen, sprich mit einem Steuerberater und schildere deine Situation offen.

Verluste aus Online-Casinos – steuerlich absetzbar?

Viele Spieler hoffen, Verluste aus Online-Casinos als Werbungskosten oder Betriebsausgaben absetzen zu können. Für normale Hobbyspieler gilt:

• Verluste aus Glücksspiel sind in der Regel nicht absetzbar.

Nur wenn du als professioneller Glücksspieler eingestuft wirst (was selten ist und hohe Anforderungen hat), können andere Regeln gelten – dann müsstest du aber auch Gewinne voll versteuern.

Besonderheit: Illegale Online-Casinos

Wer bei illegalen Anbietern ohne deutsche Lizenz spielt, hat gleich mehrere Probleme:

• rechtliche Risiken wegen Teilnahme an unerlaubtem Glücksspiel,

• erschwerte Durchsetzbarkeit von Ansprüchen (z. B. bei Nichtauszahlung oder Rückforderungen),

• unklare steuerliche Bewertung von Gewinnen und Verlusten.

In unserem Ratgeber „Geld vom Online-Casino zurückfordern – wann hast du Chancen?“ erklären wir, wann Rückforderungen gegen illegale Anbieter möglich sein können und warum seriöse Rechtsberatung wichtig ist.

Fazit: Für die meisten Hobbyspieler sind Online-Casino-Gewinne steuerlich kein Problem

Zusammengefasst:

• Hobbyspieler müssen ihre normalen Glücksspielgewinne in Deutschland meist nicht versteuern,

• solange keine gewerbliche/berufliche Tätigkeit vorliegt,

• und sie bei legalen, lizenzierten Anbietern spielen.

Dennoch gilt:

• Bei sehr hohen oder regelmäßigen Gewinnen solltest du einen Steuerberater hinzuziehen.

• Spiel ausschließlich bei Anbietern, die in der Whitelist der erlaubten Glücksspielanbieter stehen – so bleibst du im regulierten Rahmen.

Wenn du dich allgemein über den rechtlichen Rahmen informieren willst, lohnt sich ein Blick auf unseren Bereich „Online-Glücksspiel in Deutschland: News & Ratgeber (2025)“ sowie die Ratgeber zu GGL, Whitelist und Glücksspielstaatsvertrag 2021.

Online-Casino-Gewinne versteuern